Минимальный размер уставного капитала страховщика

Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Минимальный размер уставного капитала страховщика». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.

Согласно ст. 25 закона РФ от 27.11.1992 №4015-1, уставный капитал страховой и перестраховочной организации является гарантом стабильности, надежности и финансовой устойчивости юридического лица. Поэтому Центробанк следит за тем, чтобы все фирмы соблюдали установленные на рынке страховых услуг требования.

Увеличение суммы: последние изменения

Уставной капитал страховой компании в 2023 году увеличивается. Требование касается практически всех страховщиков. Новые условия не относятся только к фирмам, которые осуществляют ОМС. Но если страховая имеет лицензию в других отраслях, то есть является универсальной, она обязана соблюсти требования относительно рекомендуемого объема уставного капитала.

Новые условия действуют с 1 января 2023 года. Организации, которые зарегистрировались до 01.01.2019, должны постепенно увеличивать уставный капитал. Новым участникам, которые появились на рынке в 2019 году, следует сразу соблюдать последние изменения в законе. На них не распространяется плановый переход к сумме.

Кроме увеличения объема собственных средств, вводятся новые требования к соискателям лицензии и ныне действующим фирмам. Соискатели до получения разрешения Центробанка обязаны предоставить бизнес-план. Фирмы, уже зарегистрированные на рынке, обязаны были представить документ на проверку с 01.01.2023г. по 01.01.2024г.

Какие изменения ожидают страховщиков

До 31 декабря 2022 года страховым компаниям для покрытия рыночных рисков дополнительный капитал не потребуется, и значительно меньше капитала уйдет на кредитные риски. Таким образом были смягчены меры, которые должны были вступить в силу в июле 2022 года, и по которым страховщики обязаны были резервировать капитал для покрытия кредитных и рыночных рисков. Более того, при расчете капитала страховые компании смогут учитывать платежи от международных перестраховщиков и от европейских расчетных центров “Клирстрим Бэнкинг” и “Евроклир Банк”, несмотря на то, что подобные транзакции находятся под санкциями.

Данное решение ЦБ касается не всех страховщиков, а только тех, кто после 18 февраля 2022 года не объявлял о выплате дивидендов или распределении прибыли.

Это же решение включает ряд мер, которые помогут снизить операционную нагрузку и расширить инвестиционные возможности страховых компаний.

Президент Всероссийского союза страховщиков (ВСС) Игорь Юргенс выразил благодарность Банку России за новые меры поддержки, которые помогут пережить грядущий кризис и сохранить финансовую устойчивость страховых компаний.

Минимальный размер уставного капитала страховщика

Теперь это уже сложно представить, но в 2004 г. минимальная сумма уставного капитала составляла 10 млн. руб., в 2006 году она удвоилась, а к 1 июня 2007 года — утроилась (страховщикам жизни надо было иметь 60 млн. руб., перестраховщикам — 120 млн. руб.)

С 1 января 2012 г. минимальная сумма уставного капитала для универсальных страховых компаний составляла 120 млн. руб., для специализирующихся на страховании жизни — 240 млн. руб.; перестраховочные компании могли работать, имея УК от 480 млн. руб.

Напомним, что в 2017 г. требования к размеру уставного капитала изменились только для универсальных страховщиков (до 200 млн руб.)

Закон № 251-ФЗ устанавливает требования к лицензированным страховым компаниям в части увеличения размера уставного капитала на ближайшие три года. а именно: на начало каждого года в период 2020-2022 гг. универсальные страховщики должны будут иметь 180, 240 и 300 млн. руб. соответственно, перестраховщики — 520, 560 и 600 млн. руб. соответственно.

РБК: страховая группа «Согаз» стала владельцем 20% Первого канала

Согласно анализу ООО “Национальные кредитные рейтинги”, примерно каждая пятая страховая компания в РФ с 01.01.2021 года должна позаботиться об увеличении размера уставного капитала. Результаты подсчетов НКР показали, что на начало 2021 года общий объем финансовых ресурсов, который необходим для выполнения новых условий у страховщиков, составляет около 2,3 млрд. рублей.

В зоне риска, в 90% случаев, фирмы, которые не входят в ТОП-20 крупнейших российских организаций. В зависимости от отрасли рынка, изменения уставного капитала коснутся:

• 28 страховщиков из 146, зарегистрированных в сфере защиты имущества и личного страхования;
• около 40% организаций, реализующих ДСЖ;
• почти 12% перестраховочных компаний.

Уставный капитал организаций, имеющих лицензию в сфере ОМС, не подлежит изменению. В 2019 году в РФ все 35 зарегистрированные фирмы отрасли соответствовали требованиям закона – имели уставный капитал в размере 120 млн. руб.

• К 2022 году доля страховой сферы в ВВП увеличится втрое
• «Кафолат» откроет пункты продажи страховых полисов бизнесу
• Что изменилось в стандартах страхования бизнеса
• Для авто – электронный полис страхования
• Экспортерам компенсируют страховую премию
• Как будут страховать экспортные грузы

Центробанк не разглашает сведения о компаниях, которые могут лишиться лицензии в 2021 году, но и не все они интересны рядовым гражданам, так как некоторых страховщики занимаются узкоспециализированными видами страхования. Поэтому логично рассматривать потенциальных кандидатов на лишение лицензии в разрезе определенных видов страховых услуг.

Например, в разрезе двух самых популярных у автовладельцев страховых продуктов – КАСКО и ОСАГО.

Сравнительный анализ методов оценки стоимости капитала страховой организации

 Наименование метода¦ Преимущества (+) и недостатки (-) метода
--------------------+------------------------------------------------------
 Метод определения ¦(+) простота и доступность подхода;
 стоимости чистых ¦(+) определяет стоимость имущественного положения на
 активов ¦дату анализа;
 ¦(+) нет необходимости в прогнозах;
 ¦(-) не учитываются стоимость будущей деятельности и
 ¦способности страховщика генерировать денежные потоки;
 ¦(-) противоречит долгосрочному характеру деятельности
 ¦страховой организации, не учитывает принцип
 ¦стохастичности денежных потоков
--------------------+------------------------------------------------------
 Метод сравнительной¦(+) отражает видение финансовых менеджеров стоимости
 оценки ¦сравнимых страховых организаций и перспектив развития
 ¦страховой отрасли;
 ¦(+) быстрота и легкость подхода;
 ¦(-) не учитывает существенные особенности страхового
 ¦предпринимательства (например, структуры обязательств
 ¦и структуры страховых продуктов, способности
 ¦приносить выгоды собственникам и т.п.);
 ¦(-) отсутствие доступной финансовой отчетности по
 ¦сравниваемым страховым организациям
--------------------+------------------------------------------------------
 Метод ¦(+) позволяет генерировать денежные потоки в будущем
 дисконтированных ¦с учетом временной стоимости денег;
 денежных потоков ¦(+) имеет теоретическое обоснование и практическое
 ¦использование;
 ¦(-) мало информации об источниках стоимости;
 ¦(+) возможность многовариантного анализа структуры
 ¦стоимости капитала;
 ¦(-) необходимая тщательная корректировка, позволяющая
 ¦утверждать, что изменения структуры финансирования не
 ¦исключают стоимости;
 ¦(-) зависит от реалистичности прогнозов в отношении
 ¦будущей деятельности страховщика и величины денежных
 ¦потоков;
 ¦(+) учитывает особенности резервирования, близок к
 ¦методу экономической прибыли
--------------------+------------------------------------------------------
 Метод рыночной ¦(+) определение стоимости активов и обязательств
 стоимости ¦исходя из возможностей продажи на свободном рынке;
 (экономическая ¦(+) при наличии существенной величины реальных
 прибыль) ¦активов текущее управление страховым
 ¦предпринимательством обстоит плохо, сопровождается
 ¦убытками;
 ¦(+) по денежным средствам рыночная стоимость равна
 ¦балансовой;
 ¦(-) рыночная стоимость лицензий намного выше
 ¦балансовой;
 ¦(-) ликвидная цена активов может превышать ее
 ¦стоимость при оценке методом капитализации доходов;
 ¦(-) оценка ликвидной цены реальных активов на основе
 ¦экспертной оценки;
 ¦(-) не учитывает такого элемента "цены" в страховом
 ¦предпринимательстве, как "гудвилл", то есть дает
 ¦нижний предел стоимости активов
--------------------+------------------------------------------------------
 Метод ¦(+) предлагает вариант ликвидации страховой
 восстановительной ¦организации;
 стоимости ¦(+) оценка подразумевает полезность для нового
 ¦собственника или группы собственников;
 ¦(+) реально оценивает, сколько средств потребуется
 ¦для восстановления инфраструктуры страховой
 ¦организации;
 ¦(+) оценка работающих активов;
 ¦(-) восстановительная стоимость несколько выше
 ¦ликвидной стоимости ее активов;
 ¦(-) бухгалтерская программа считается по ее
 ¦балансовой стоимости;
 ¦(-) при оценке не подвергаются неформализуемые
 ¦моменты (квалификация кадров, наработанные связи,
 ¦эффективность внутренней организации труда)
--------------------+------------------------------------------------------
 Метод капитализации¦(+) предполагает учет временных издержек;
 (временных ¦(+) текущий доход приравнивается к доходу, который
 издержек) ¦собственник мог бы получить при размещении суммы "X";
 ¦(+) используется для объективной оценки
 ¦бухгалтерского баланса, отчета о прибылях и убытках,
 ¦а также в оперативной отчетности;
 ¦(+) наиболее подходит для объективной оценки;
 ¦(+) дает оценку стоимости как целостного бизнес-
 ¦процесса;
 ¦(-) новый акционер не имеет возможности реально
 ¦воздействовать на управленческие решения;
 ¦(-) дает оценку стоимости при данной команде
 ¦менеджеров

Итоговая оценка стоимости зависит от конкретной ситуации, а именно от планов в отношении проведения оценки страховщика, если:

• он является невосстановимым банкротом, а оценку заказал основной кредитор (например, банк); в этой ситуации за базу итогового вывода берутся результаты оценки методом рыночной стоимости;
• новый собственник планирует продолжать страховое предпринимательство, поменяв высшее и среднее руководство; за основу берутся средние данные из результатов оценки методами восстановительной стоимости и капитализации дохода, а «наработка» новых связей и клиентской базы, выправление пошатнувшейся репутации требуют определенного времени;
• вложения собственника являются чисто финансовыми без вмешательства в оперативную деятельность страховой организации; за базу берутся результаты, полученные методом капитализации дохода, а новый акционер приобретает сложившееся, самодостаточное страховое предпринимательство.

Собственные источники финансирования могут быть сформированы как из внутренних, так и из внешних источников финансовых ресурсов. Внутренние источники финансовых ресурсов — это преимущественно часть собственного капитала. Например, амортизационные отчисления играют важную роль в страховых организациях с высоким удельным весом амортизируемых внеоборотных активов и амортизационной политикой, включающей ускоренную и дополнительную амортизацию.

Внешние источники формирования собственных финансовых ресурсов страховщика — это дополнительный паевой или акционерный капитал, который привлекается за счет дополнительных взносов средств в уставный капитал, дополнительной эмиссии акций. Прочие внешние источники формирования собственного капитала страховой организации: безвозмездно передаваемые материальные и нематериальные активы, финансовая помощь, субординированные кредиты.

Возможность собственного капитала к самовозрастанию характеризует приемлемый уровень образования чистой (нераспределенной) прибыли страховщика, его способность поддерживать финансовое равновесие за счет собственных источников. Снижение удельного веса собственного капитала в его общем объеме свидетельствует о потере финансовой независимости при ведении страхового предпринимательства и возрастании роли внешних источников (заемных средств в форме кредиторской задолженности) финансирования.

Несмотря на существующие проблемы и барьеры, за последние 5 лет в страховом секторе страны наблюдается рост основных показателей.

В целом за 9 месяцев 2020 года общие активы рынка составили 417,3 млн. сомони, что по сравнению с 2015 годом увеличились на 139,2 млн. сомони.

Объем уставного капитала составил 122,9 млн. сомони что в 1,8 раза превышает показатель 2015 года.

Страховые премии за 9 месяцев 2020 года составили 175,3 млн. сомони, которые увеличились на 44,3% по сравнению с 2015 годом.

Исходя из этого можно сказать, что страховой рынок Таджикистана умеренно развивается и Национальный банк Таджикистана в качестве регулятора прилагает все усилия для его дальнейшего роста путем проведения секторальных реформ.

Оптимизация структуры капитала

Оптимальная структура капитала характеризуется коэффициентом соотношения использования собственного и заемного капитала (при нормативном значении от 0,9 до 1,1):

Зк
Ксоот = —,
Ск

где Зк — заемный капитал;

Ск — собственный капитал.

Процесс оптимизации структуры капитала осуществляется в следующей последовательности.

1. Анализ состава капитала в динамике за ряд временных периодов (квартал, год), тенденции изменения его структуры. В процессе аналитической работы рассматривают такие параметры, как коэффициенты финансовой независимости, задолженности, финансирования, соотношения между долгосрочными и краткосрочными обязательствами и др. Изучают показатели оборачиваемости и доходности собственного и заемного капитала (при нормативном значении в диапазоне 0,2 — 0,5):

Соб
Кманевр. = —,
Сс

где Кманевр. — коэффициент маневренности;

Соб — собственные оборотные средства;

Сс — величина источников собственного капитала.

При нормативном значении меньше или равно 0,4:

Сз
Кдолга = —,
Вб

где Вб — валюта баланса.

1. Оценка основных факторов, определяющих структуру капитала.
2. Оптимизация структуры капитала по критерию доходности собственного капитала. Расчет оптимальной структуры капитала проводится на базе многовариантного подхода с использованием финансовых коэффициентов, что позволяет установить оптимальную структуру капитала, которая приводит к максимизации прироста рентабельности собственного капитала.

Ро
Кр = —,
Сс

где Кр — коэффициент рентабельности;

Ро — прибыль отчетного года.

Сс
Кос = ——-,
Ав. об.

где Кос — коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами;

Сс — источники собственных средств;

Ав. об. — величина внеоборотных активов.

При Кос

При нормативном значении от 0,5 до 0,7:

Ск
Кавт. = —,
Ик

где Кавт. — коэффициент автономии;

Ик — инвестиционный капитал.

1. Оптимизация структуры капитала по критерию минимизации его стоимости базируется на предварительной оценке собственных и заемных средств при разных условиях их привлечения и альтернативных расчетах средневзвешенной стоимости капитала. При расчете оптимальной структуры капитала целесообразно установить, при какой его величине будет достигнута минимальная цена средневзвешенной стоимости капитала.
2. Оптимизация структуры капитала по критерию минимизации финансового риска связана с выбором наиболее дешевых источников покрытия активов.

Специфика оценки стоимости капитала страховщика

———————————¬
¦ Необходимость оценки стоимости ¦
¦ активов/обязательств страховой ¦
¦организации (страховых резервов,¦
¦ финансовых вложений) как на ¦
¦ момент оценки, так и во всем ¦
¦анализируемом временном периоде,¦
¦ выбранном для оценки ¦
L———————————
————————¬ ———————¬
¦ Отсутствие необходимой¦ ¦ Обязательства ¦
¦ инфраструктуры ¦ ¦ выступают не как ¦
¦ страхового рынка; ¦ ———-> ¦источник капитала в¦
¦ низкое качество ¦ ———————-¬ ¦ классическом ¦
¦финансовой информации и¦/¦¦ Специфика оценки ¦ ¦ ¦ понимании, а как ¦
¦ др. ¦ ¦ ¦ стоимости капитала в¦ ¦ ¦ источник создания ¦
L———————— ¦ ¦страховой организаци覦/¦ стоимости ¦
————————¬ LTT—————T—- L———————
¦ Наличие ¦ ¦¦ ¦ государственного +——¦ ¦ ¦Стохастический характер¦
¦регулирования структуры¦ ¦ ¦ ¦ денежных потоков по ¦
¦ активов и обязательств¦ ¦ ¦ ¦ основной, ¦
L———————— ¦ ¦ ¦ инвестиционной ¦
¦ ¦ ¦ деятельности ¦
¦ ¦ L————————
————————+———¬——+——————-¬
¦ Сложность в оценке свободных ¦¦Информационная асимметрия¦
¦ денежных потоков или других ¦¦ между страховщиками, ¦
¦ показателей для определения ¦¦ страхователями, ¦
¦доходов собственников капитала,¦¦ инвесторами и др. ¦
¦ определения эффективности ¦L—————————
¦ деятельности для целей оценки ¦
L———————————

Рис. 1

При смене собственника (покупке страховой организации новым акционером) закономерно, что потенциальный собственник хочет знать, какую сумму он может отдать за приобретаемую страховую организацию, чтобы не потерпеть убыток. Определение стоимости страховщика — конечный результат проводимой оценки в сжатые сроки. Аналитик имеет в своем распоряжении данные оперативной и бухгалтерской отчетности, разъяснения по отдельным вопросам страховых менеджеров.

Основные методы, которые имеют теоретическое обоснование и активно используются на практике: определение стоимости чистых активов, сравнительной оценки, дисконтированных денежных потоков, экономической добавленной стоимости и др. Сравнительный анализ преимуществ и недостатков методов оценки стоимости представлен в таблице.

Увеличение уставного капитала страховых компаний в 2021 году

Уставной капитал страховой компании в 2021 году увеличивается. Требование касается практически всех страховщиков. Новые условия не относятся только к фирмам, которые осуществляют ОМС. Но если страховая имеет лицензию в других отраслях, то есть является универсальной, она обязана соблюсти требования относительно рекомендуемого объема уставного капитала.

Новые условия действуют с 1 января 2021 года. Организации, которые зарегистрировались до 01.01.2019, должны постепенно увеличивать уставный капитал. Новым участникам, которые появились на рынке в 2019 году, следует сразу соблюдать последние изменения в законе. На них не распространяется плановый переход к сумме.

Кроме увеличения объема собственных средств, вводятся новые требования к соискателям лицензии и ныне действующим фирмам. Соискатели до получения разрешения Центробанка обязаны предоставить бизнес-план. Фирмы, уже зарегистрированные на рынке, обязаны были представить документ на проверку с 01.01.2021г. по 01.01.2022г.

Квалификационные требования к участникам страхового дела

Важным моментом при открытии страхового дела является подтверждение квалификации руководства страховой компании (руководителя, главного бухгалтера, внутреннего аудитора, членов совета директоров (наблюдательного совета)).

Так, руководители должны постоянно проживать на территории Российской Федерации, иметь высшее образование, подтвержденное признаваемым в Российской Федерации документом о высшем образовании, и стаж работы в качестве руководителя подразделения субъекта страхового дела, иной финансовой организации не менее двух лет.

Предъявляются также требования к квалификации главного бухгалтера. Главный бухгалтер должен постоянно проживать на территории Российской Федерации, соответствовать требованиям законодательства о бухгалтерском учете, иметь высшее образование, стаж работы не менее двух лет в конкретной области страхования.

Внутренний аудитор должен иметь высшее экономическое, финансовое или юридическое образование и стаж работы по специальности не менее двух лет в конкретной области страхования.

Закон содержит требование об уведомлении в письменной форме Банка России о назначении на должность и об освобождении от должности указанных лиц. Срок такого уведомления составляет десять рабочих дней со дня принятия решения о назначении.

Увеличение уставного капитала страховых компаний в 2021 году

Уставной капитал страховой компании в 2021 году увеличивается. Требование касается практически всех страховщиков. Новые условия не относятся только к фирмам, которые осуществляют ОМС. Но если страховая имеет лицензию в других отраслях, то есть является универсальной, она обязана соблюсти требования относительно рекомендуемого объема уставного капитала.

Новые условия действуют с 1 января 2021 года. Организации, которые зарегистрировались до 01.01.2019, должны постепенно увеличивать уставный капитал. Новым участникам, которые появились на рынке в 2019 году, следует сразу соблюдать последние изменения в законе. На них не распространяется плановый переход к сумме.

Кроме увеличения объема собственных средств, вводятся новые требования к соискателям лицензии и ныне действующим фирмам. Соискатели до получения разрешения Центробанка обязаны предоставить бизнес-план. Фирмы, уже зарегистрированные на рынке, обязаны были представить документ на проверку с 01.01.2021г. по 01.01.2022г.

С 1 января 2021 году в страховых отраслях РФ произошли серьезные изменения. Уставной капитал участников рынка, осуществляющих комплексное страхование, вырос со 120 млн. руб. до 300 млн. Это минимальная (базовая) граница для всех универсальных фирм.

Увеличение минимального размера уставного капитала зависит от отрасли рынка:

• для универсальных страховщиков – 300 млн. руб.;
• организациям, реализующим полисы ДСЖ (добровольное страхование жизни), нужно дофинансировать собственные средства до 450 млн. руб.;
• для перестраховщиков с 2022 – не менее 600 млн. руб.

СПРАВКА. Изменения не коснулись фирм, продающих полисы ОМС. С принятием закона от 29.07.2018 №251-ФЗ лимит УК для них остался в размере 120 млн. руб.

Уточнены требования к страховщикам

Так, им запрещено осуществлять предпринимательскую деятельность, не связанную со страховым делом. Минимальный размер уставного капитала страховщика увеличивается до 300 млн руб., а для перестрахования — до 600 млн руб. При этом предусматривается переходный период для приведения размера уставных капиталов в соответствие с новыми требованиями. Увеличение не касается страховых организаций, осуществляющих ОМС.

Скорректирован порядок лицензирования страховых организаций. Так, для получения лицензии на страхование надо представить бизнес-план. Уже работающие страховые компании должны представить в ЦБ РФ бизнес-план в течение 1 года.

Предусмотрена обязанность страховых организаций (кроме осуществляющих ОМС) утвердить положение об оценке страховых рисков и управлении ими.

Страховые тарифы должны рассчитываться в соответствии со стандартами актуарной деятельности.
Уточнен порядок прекращения страховой деятельности субъекта страхового дела или его ликвидации в связи с отзывом лицензии.

Федеральный закон вступает в силу с 1 января 2019 г., за исключением положений об увеличении минимального размера уставного капитала, для которых предусмотрены иные сроки введения в действие.

Пресса о страховании, страховых компаниях и страховом рынке

Уровень требований регулятора к надежности страховщиков приближается к европейскому. Очевидно, что соответствовать ему и скорости проводимых надзором изменений, не смогут компании с фиктивными, непрозрачными активами, заявленными в обеспечение страховых резервов — они являются токсичными для отрасли. И именно они – главные кандидаты на вылет.

Я полагаю, что новые требования ЦБ к минимальному размеру уставного капитала страховщиков более, чем обоснованы. В настоящий момент на рынке работает порядка 300-350 страховщиков, и мы не можем утверждать, что все они надежные компании, которые заслуживают доверия, и чьи клиенты гарантированно получат компенсацию в случае убытка. Поэтому, в идеале, текущий процесс чистки должен привести к консолидации рынка и общему повышению уровня клиентского сервиса, что приблизит российский рынок к международным стандартам страхования и обеспечит растущий рост доверия к страховому сектору в целом. Итак, в этой части мы целиком и полностью поддерживаем реализуемую Центробанком политику.

С 1 июля 2021 года усиливаются требования к финансовой устойчивости страховщиков

– Ключевой задачей 2021 года для отрасли является сохранение роли страхового сообщества в дальнейшем институционально-инфраструктурном развитии страхового рынка. Обозначившиеся в конце 2020 года тенденции на снижение роли страховщиков в решении важнейших социальных задач государства несут в себе риски продолжения роста концентрации государственных функций в национальной страховой системе в условиях декларируемой рыночной экономики.

Рынку предстоит большая работа по достижению компромисса в части сохранения отраслевой автоматизированной инфраструктуры и попыток искусственного изменения отработанных бизнес-процессов по социально значимым видам страхования.

Мы будем пристально следить за тем, как проходит реформа ОМС, которая привела к сокращению зоны компетенций страховых медицинских организаций, и будут ли достигнуты поставленные цели повышения доступности и качества медицинской помощи.

По-прежнему остается острым вопрос комплексного совершенствования системы финансового обеспечения ответственности туроператоров и повышения прозрачности рынка туриндустрии.

Ну и, конечно, для создания условий устойчивого развития рынка нам важно продвижение в реализации стратегических задач, в том числе в области разработки региональных программ страхования жилья и развития инструментов стимулирования в сфере страхования жизни.

– Страховой рынок уже который год находится в состоянии регуляторных реформ, и в 2021 году нам предстоит перейти к новым требованиям по обеспечению финансовой устойчивости, которые, несомненно, окажут давление на капитал страховщиков.

Страховое сообщество находится в плотном рабочем контакте с Банком России по данному вопросу, и мы будем продолжать обосновывать свою позицию по ряду спорных, на наш взгляд, требований, которые исключают ряд очевидно ликвидных активов из покрытия собственных средств и страховых резервов. Не стоит забывать и про дальнейшие этапы повышения минимального размера уставного капитала начиная с 1 января 2022 года.

Поэтому вероятность дальнейшего сокращения количества компаний существует, но мы надеемся, что этот процесс не будет носить массовый характер.

Что касается развития конкуренции, то по многим сегментам именно рыночное соперничество толкает рынок к технологическому и продуктовому развитию. Предполагаем, что эта тенденция сохранится и в 2021 году.

Правда, есть сегменты, где следует уделить развитию конкурентной среды отдельное внимание. В частности, требует дополнительного осмысления ситуация в банковском страховании, о чем свидетельствуют прошлогодние инициативы Банка России по переформатированию ипотечного страхования со сценарием отлучения страховщиков от прямого взаимодействия с клиентом. Мы видим пути решения этой задачи в повышении прозрачности рынка, обеспечении равного доступа страховщиков к работе с заемщиками и стандартизации страховых продуктов, что в конечном счете может повысить уровень конкуренции и положительно сказаться на рыночном ценообразовании.

– Да, считаем, что наступило время для начала обсуждения следующих шагов. Это не быстрый процесс, поскольку требуется внесение изменений в закон, в подзаконные акты. Так что, если мы сейчас начнем обсуждать дальнейшие шаги по переходу к максимально свободным тарифам, то это не значит, что уже «завтра» все заработает. Процесс будет достаточно долгим, и готовиться надо начинать заранее.

– Конечно, формирование единой системы ОСАГО является важной стратегической задачей в рамках интеграционных процессов Союзного государства. Однако для ее создания необходима полная унификация российского и белорусского гражданского и страхового законодательства, и на данный момент задачи такой единой системы ОСАГО полностью решают сертификаты “Зеленая карта”. Российские страховщики в год выдают около 500 тысяч “Зеленых карт” для поездок в Республику Беларусь, что составляет менее 1% от всех ежегодно заключаемых полисов ОСАГО. Таким образом, включение в российский полис ОСАГО покрытия по Республике Беларусь будет означать, что риски небольшого количества автовладельцев покрываются за счет всех остальных автовладельцев, не имеющих имущественных интересов в таком страховании, то есть это приведет к росту тарифов для всех автовладельцев. При этом разница в законодательстве – как гражданском, так и страховом – в России и в Республике Беларусь весьма существенна, на унификацию уйдет довольно много времени.

С 1 января 2020 года величину минимального капитала для универсальных компаний, не занимающихся страхованием жизни, установят на уровне 180 миллионов рублей, с 1 января 2021 года — 240 миллионов рублей, а с 1 января 2022 года — 300 миллионов рублей.

Согласно п. 2 МСФО 13 «Оценка справедливой стоимости» цель оценки справедливой стоимости заключается в определении цены, по которой была бы осуществлена обычная сделка между участниками рынка с целью продажи актива или передачи обязательства на дату оценки в текущих рыночных условиях.

Примечательно, что, согласно Закону, бизнес-план должен быть утвержден общим собранием акционеров (участников), что, в соответствии с законодательством о хозяйственных обществах, не входит в обычную компетенцию этого органа.

Стоимость обязательств страховой организации рассчитывается на основании данных бухгалтерского учета страховой организации по состоянию на расчетную дату. Однако Положением № 710 установлены некоторые особенности учета отдельных обязательств. Так, стоимость обязательства (порядок отражения на счетах бухгалтерского учета договоров аренды установлен Положением Банка России от 22.03.2018 г. № 635-П).

На сегодня в стране выдано более чем 1000 банковских лицензий. При этом значительная доля этих банков вряд ли могут похвастаться солидным капиталом — гарантией выполнения ими своих обязательств перед клиентами, объяснил «РГ» аналитик крупного российского банка Максим Раскоснов.

Требование к уставному капиталу медицинских организаций, работающих в сегменте ОМС, обозначено отдельно: он не должен быть меньше 120 млн руб. Компаниям, которые зарегистрировались в качестве юрлица, дается 1 месяц для оплаты установленного уставного капитала. Затем Банк России должен издать приказ о выдаче лицензии и внести компанию в Единый реестр субъектов страхового дела.

Уточняется также процедура отзыва лицензии и прекращения деятельности страховой организации. Все эти изменения вступают в силу 1 января.
Закон касается профобъединений в обязательных видах страхования — ОСАГО, ответственности перевозчика и владельца опасного объекта. Отраслевые союза по этим видам — Российский союз автостраховщиков и Национальный союз страховщиков ответственности — формируют компенсационные фонды, откуда покрываются обязательства страховых компаний, которые были лишены лицензии или обанкротились.

Уставной капитал страховой компании в 2021 году увеличивается. Требование касается практически всех страховщиков. Новые условия не относятся только к фирмам, которые осуществляют ОМС. Но если страховая имеет лицензию в других отраслях, то есть является универсальной, она обязана соблюсти требования относительно рекомендуемого объема уставного капитала. Первый этап повышения требований к минимальному размеру уставного капитала страховых организаций вступил в силу с 1 января 2020 года в соответствии с законом «О внесении изменений в закон Российской Федерации «Об организации страхового дела в Российской Федерации», принятом в июле 2018 года.

Новые риски принесет тема старения населения, актуальная для разных стран мира, считает Швецов. Формируются новые вызовы, которые потребуют новых подходов в страховании жизни, особенно на уровне составления пенсионных планов. Не менее значимые изменения принципов страхования влекут мировые климатические изменения.

Принятие Положения № 710 связано с общей тенденцией на ужесточение требований к финансовой устойчивости страховых организаций.

СПРАВКА. Изменения не коснулись фирм, продающих полисы ОМС. С принятием закона от 29.07.2018 №251-ФЗ лимит УК для них остался в размере 120 млн. руб.

Инициатор изменений в закон о страховом деле настаивает, что величина уставного капитала должна гарантировать устойчивость и надежность страховщика независимо от его вида деятельности. И логика в этом есть: ни для кого не секрет, что в другом бизнесе, например, юрлица с размером капитала 10 тыс. рублей часто участвуют в гостендерах или закупках.

Во главе – cэр Рокко, его сестра Ольга и его трое детей. За этим именем – четыре поколения отельеров Форте. Это во всех отношениях семейный бизнес; свидетельство этой любви можно найти во всех отелях Rocco Forte Hotels – в каждом из них есть врожденный англо-итальянский стиль Форте, чувствуется утонченность и теплота.

Для этого были составлены специальные таблицы, в которые отобраны страховые компании из ТОП-50 по сборам страховой премии, то есть самые популярные у российских автовладельцев.

Общий размер страховых резервов по таким страховщикам на начало этого года НКР оценило на уровне около 1 млрд руб. В то же время страховые премии за 2018 год составили 1,6 млрд руб. В НКР считают, что с учетом объема бизнеса этих 28 компаний и необходимости увеличить их уставный капитал, многие из них могут прекратить бизнес после 1 января 2020 года.

Компаниям с лицензией на добровольное страхование жизни (ДСЖ, таких компаний на рынке 31) необходимо к 1 января иметь уставный капитал как минимум 310 млн руб. Сейчас 13 из них не подходят под данный критерий.

Сегодня, как рассказали в ЦБ, без учета переходного периода новым требованиям не отвечает ряд страховщиков, на которых приходится менее 20 процентов сборов по рынку. В последнее время новых страховых компаний на российском рынке практически не появляется. Наоборот, происходит постоянное сокращение количества компаний за счет ухода с рынка, а также объединения страховщиков.

• наименование страховой компании и ее юридический адрес;
• виды страховой деятельности, осуществляемые страховщиком (обычно указываются в приложении к лицензии) и форма их проведения;
• номер лицензии и дата ее выдачи;
• регистрационный номер страховой компании.

Однако ситуация с минимальной суммой уставного фонда еще не исчерпала себя. Это лишь начало больших перемен. Согласно законодательству с 1 января 2021 года в два раза увеличивается размер уставного капитала страховых организаций, участвующих в обязательном медицинском страховании.

Основная часть мелких страховых компаний не сможет преодолеть даже 1 этап (минимум 180 миллионов рублей для универсальных страховщиков), поэтому в 2021 году ожидается уход с рынка 40-50 компаний», — прогнозируют в НРА. Вместе с тем, как отмечают в агентстве, основываясь на статистике 2021 года, продолжается процесс укрупнения страховых компаний, как по размеру уставного капитала, и по объему премий. Сделки слияний-поглощений происходили и среди компаний первой двадцатки.

Денежный оборот страховой компании состоит из оборота средств для обеспечения страховой защиты и оборота средств для организации страхового дела и обеспечения ее работы на рынке.

Для того чтобы начать работу, страховщик формирует уставной капитал страховой компании, а также требуется наличие добавочного капитала, фонда амортизации, фонда для оплаты труда сотрудников, также необходимы резервный и специальный фонды, резервы для того, чтобы совершать предстоящие платежи и расходы.

Величина уставного капитала является важным критерием финансовой устойчивости страховщика. Это его собственный капитал обеспечивающий финансовую устойчивость.
Он всегда должен быть выше объема обязательств страховщика, он должен быть больше, чем заемный. Уставной капитал обеспечит финансовую устойчивость страховой компании на момент создания и начальный период работы, когда объем уплаченных в пользу страховщика страховых премий невелик.
Его минимальный размер для нормального функционирования компании определяется законом, это и есть правовое регулирование страхования, оно является исключительно важным для организации страхового дела.

Этот капитал можно использовать, чтобы обеспечить уставную деятельность и покрыть расходы по страховым выплатам, если страховых резервов и поступлений недостаточно.

Сейчас его минимальный размер для страховщиков составляет 25000 МРОТ, а для страхования жизни 35000 МРОТ. Если же компания занимается перестрахованием, то необходимо 50000 МРОТ.

• Автомобиля
• Статьи
• Жизни
• Страховые компании
• Имущества
• Медицинское
• Социальное
• Недвижимости
• Биржи
• Финансы

• К 2022 году доля страховой сферы в ВВП увеличится втрое
• «Кафолат» откроет пункты продажи страховых полисов бизнесу
• Что изменилось в стандартах страхования бизнеса
• Для авто – электронный полис страхования
• Экспортерам компенсируют страховую премию
• Как будут страховать экспортные грузы

1 января 2019 года вступили в силу поправки в Налоговый кодекс, закон, позволяющий профобъединениям страховщиков исключать из налогооблагаемой базы средства, полученные для компенсации недостающей части активов страховой компании при передаче страхового портфеля. Закон касается профобъединений в обязательных видах страхования — ОСАГО, ответственности перевозчика и владельца опасного объекта. Отраслевые союзы по этим видам — Российский союз автостраховщиков и Национальный союз страховщиков ответственности — формируют компенсационные фонды, откуда покрываются обязательства страховых компаний, которые были лишены лицензии или обанкротились.

Изменения в налоговом кодексе позволят профобъединениям более эффективно использовать механизмы передачи страховых портфелей страховщиков, которые лишились лицензии или обанкротились, указывали в правительстве.

Похожие записи:

• Льготы и гарантии для людей с инвалидностью
• Как правильно оформить согласие на выезд ребенка за границу
• Как получить налоговый вычета при долевой собственности в 2023 году