Здравствуйте, в этой статье мы постараемся ответить на вопрос: «Оспаривание сделок в банкротстве: основания и последствия». Если у Вас нет времени на чтение или статья не полностью решает Вашу проблему, можете получить онлайн консультацию квалифицированного юриста в форме ниже.
Банкротство не наступает внезапно. Финансовое положение компании или человека ухудшается постепенно. Но даже если неплатежеспособность наступает внезапно (например, госорган накладывает крупный штраф за валютное нарушение), то потом начинаются суды, и у должника есть время, чтобы подготовиться к банкротству.
Сделки с неравноценным встречным исполнением
Если выражаться просто — это ситуации, где должник дает много, а получает мало. Например, он продает квартиру с кадастровой стоимостью в 4 млн рублей всего за 2,5 млн рублей.
Важно! Финансовый управляющий проверяет сделки, которые заключались в течение 3 лет до процедуры. Но в случае неравноценных сделок значение имеет только 12-месячный срок до принятия заявления о банкротстве в производство.
Также оспариванию подлежат сделки, заключенные после принятия судом заявления.
К неравноценным сделкам, все же, нельзя причислить договор дарения. Дело в том, что здесь придется доказывать неравноценность встречного представления. А при дарении встречное представление в принципе отсутствует — человек передает свое имущество безвозмездно.
То есть если он подарит квартиру, но при этом тайно возьмет деньги (прикрытие сделки купли-продажи договором дарения), то сделку можно будет легко оспорить на основании ее мнимости (притворности по п. 2 ст. 170 ГК РФ).
Договор дарения в принципе не относится к неравноценным сделкам. То есть отмена дарения при банкротстве проводится по другим основаниям. Эта же позиция прослеживается в п. 8 Постановления Пленума ВАС РФ № 63 от 23.12.2010 года «О некоторых вопросах, связанных с применением главы 3.1 Федерального закона РФ «О несостоятельности (банкротстве)».
В чём смысл оспаривания сделок в банкротных делах?
Что значит «подготовиться к банкротству»? Если мы говорим о недобросовестном должнике, то речь о том, чтобы вывести имущество. Зачем? Чтобы оно не досталось кредиторам. Ведь у должника можно взыскать только то, что у него есть. Вот недобросовестные должники (что фирмы, что граждане) и избавляются от имущества, чтобы оно не ушло кредиторам. Оспаривание сделок применяется и при банкротстве юридических лиц (компаний), и при банкротстве физических, то есть людей.
При этом, конечно, должники сохраняют контроль над имуществом. Они могут продать его своим родственникам или друзьям, чтобы формально у них этого имущества не было, а фактически они продолжали бы им владеть, пользоваться и извлекать из него прибыль.
Банкротную процедуру ведёт арбитражный управляющий. Он ищет такие «липовые» сделки, цель которых — оставить кредиторов ни с чем. И если он их находит, то он оспаривает эти сделки в Арбитражном суде.
Если Арбитражный суд приходит к выводу, что арбитражный управляющий прав, то он возвращает выведенное имущество должнику, и оно попадает в конкурсную массу. Далее оно продаётся на торгах, и вырученные средства уходят кредиторам.
Поэтому в ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» появилась глава III.1 «Оспаривание сделок должника».
Финансовый управляющий и недействительные сделки.
Большое заблуждение, что финансовый управляющий может закрыть глаза на некоторые подозрительные сделки. Многие компании, занимающеюся банкротством физических лиц, обещают, что в сотрудничестве с лояльным, либо подконтрольным финансовым управляющим, получится вывести или сохранить имущество в рамках процедуры.
На практике же, такие действия финансового управляющего могут привести к самым негативным последствиям, как для должника, так и для него же самого.
Любой кредитор, либо уполномоченный орган, имея сведения о том, что должник пытается вывести или сохранить свое имущество, может обратиться с жалобой в саморегулируемую организацию, из числа членов которой утвержден финансовый управляющий. По результатам рассмотрения такой жалобы, управляющему может грозить серьезный штраф, в некоторых случаях дело может дойти до его дисквалификации.
Также кредитор имеет возможность ознакомиться с результатами отчета финансового управляющего по завершению процедуры, в котором будет информация об имуществе должника, выписки из ГИБДД, ЕГРН, как на самого должника, так и на его супруга/супругу.
Из всего этого можно сделать вывод, что хитрость и надежда на чьи-то уловки, в процедуре банкротства физического лица могут привести к самым разным, достаточно печальным последствиям.
Какие сделки можно оспорить?
Перечень оспоримых сделок довольно разнообразен. Это могут быть:
- арендные операции;
- поручительства;
- взаимозачеты;
- сделки купли-продажи;
- договоры залога;
- безакцептные списания средств со счетов;
- зарплатные выплаты;
- банковские операции и т. д
Особенности оспаривания отдельных сделок должника
В отношении некоторых сделок закон устанавливает свои особенности их оспаривания.
Так, сделки, совершенные на организованных торгах, вообще не могут быть оспорены по специальным правилам Закона о банкротстве (п.1 ст.61.4 Закона о банкротстве).
По сути, делая такое исключение, законодатель открывает для недобросовестных лиц возможность вывода активов через торги. Ведь можно организовать торги “на понижение цены” таким образом, чтобы в них смогли принять участие только “нужные” лица.
Также нельзя оспорить как “неравноценные” или “с предпочтением” сделки, которые совершены в обычной хозяйственной деятельности должника, если их цена не превышает 1% стоимости активов должника по данным его бухгалтерской отчетности.
Дополнительные привилегии закон предоставляет банкам и ФНС. Если сделка связана с погашением кредита или уплатой обязательных платежей и при этом она формально подпадает под критерии “сделки с предпочтением”, то тем не менее она не может быть оспорена, если банк или ФНС не знали о том, что должник имеет просроченные долги перед иными кредиторами (бюджетом) и такое погашение кредита (уплата налогов) по срокам и размеру соответствовало условиям кредитного договора (законодательству РФ).
Срок оспаривания сделок должника-банкрота
Срок оспаривания сделок должника установлен общими положениями гражданского кодекса и составляет один год для оспоримых сделок и три года для ничтожных. Сам по себе пропуск срока не является основанием для отказа в принятии судьей соответствующего заявления. Такой пропуск может лишь являться основанием для отказа в удовлетворении требований. Как указывалось, выше, закон о банкротстве содержит исчерпывающий перечень лиц, которые могут подать заявление об оспаривании сделки должника, в связи с чем начало течение срока по оспариванию сделки следует исчислять исходя из конкретных обстоятельств. Например, таким обстоятельствами могут быть:
- По общим основаниям, начало течения срока исковой давности – это дата, с которой конкурсный управляющий узнал о сделки подлежащей оспариванию.
- Момент введения процедуры внешнего наблюдения либо конкурсного производства. Поскольку закон о банкротстве ранее введения указанных процедур судом не позволяет обращаться с таким заявлением, хотя ему и было известно о наличии признаков недействительности, начала течения срока начинается с даты введения соответствующей процедуры.
- В случае если при проведении процедуры банкротства произойдет смена конкурсного управляющего, сроки исковой давности не обнуляются.
Порядок и срок оспаривания сделок при банкротстве физических лиц
Аннулирование сделок при банкротстве физических лиц происходит в следующей последовательности:
1
Финансовый управляющий или кредитор принимает соответствующее решение.
2
Заявитель передает подготовленный пакет документов в суд.
3
Арбитражный судья изучает обстоятельства дела, оценивает доказательства и принимает решение. В результате выносит определение (п.6 ст. 61.8 ФЗ № 127):
- о признании сделки должника недействительной;
- об отказе в удовлетворении требований заявителя.
Какие сделки могут быть оспорены
Имея документальные подтверждения оснований, можно рассматривать аннулирование:
- Контрактов, соглашений между компаниями, ИП и гражданами;
- Операций через банковские структуры;
- Налоговых, финансовых платежей;
- Соглашений, касательно денежных перечислений, расчётов;
- Соглашения о погашении долгов перед сотрудниками по выплате заработной платы, премий, других вознаграждений;
- Приказы и решения в рамках трудового законодательства;
- Решения суда, связанные с обязательствами ответчика;
- Для физических лиц брачные контракты и другие договоры.
Признание сделок недействительными при банкротстве становится неизбежным, если сами эти сделки заключались с целью уйти от ответственности перед кредиторами, обманным путем вывести имущество из конкурсной массы. Кроме договоров во время банкротства оспаривать допускается и действия, которые влекут за собой уменьшение активов компании или физического лица. Например:
- зная о скором банкротстве директор значительно поднял зарплату себе и своим «приближенным», выплатил огромные премии;
- провел платежи в обход менеджера по банкротству, погасив долги не в порядке очередности, а выборочно, исходя из своекорыстных мотивов;
- заключил брачное соглашение или договор о разделе совместно нажитого с супругой хозяйства незадолго до банкротства и пр.
Особый порядок, установленный законом о банкротстве, позволяет также оспаривать контракты неплательщика или действия, совершенные не самим кандидатом в банкроты, но за счет уменьшения конкурсной массы:
- когда банк безакцептно списал все деньги со счетов неплательщика;
- когда во время банкротства вне рамок конкурсного производства распродавались активы компании-банкрота;
- если активы должника были во время банкротства присвоены третьими лицами и т.п.
Обжаловать допускается даже контракты в рамках реструктуризации компании (ст.61.5 закона о банкротстве), наследования, ведь правопреемников тоже признают участниками дела о банкротстве.
Оспаривание дарственных
Дарение не обогащает дарителя и нередко используется при банкротстве для вывода имущества из конкурсной массы, чтобы спасти его от торгов по банкротству. Сделка предполагает быстрое оформление документации, получение налоговых льгот, позволяет оставить подаренную вещь в пределах одной семьи и вернуть ее обратно, когда минует угроза банкротства.
Аннулирование дарственных регламентируют статьи 166-168, 179 ГКРФ и ст. 61.2 ФЗ №127 «О банкротстве». Недействительными признают дарения, имеющие признаки подозрительности. Внимание арбитражного управляющего привлекают договора дарения, подписанные должником в течение трех лет до регистрации заявления о банкротстве. Управляющий проигнорирует лишь дарения, цена которых составляет менее одного процента от всех активов должника.
Процедура оспаривания сделок
Кроме финансового управляющего, инициировать производство о признании сделок оспоримыми может:
- Один или несколько кредиторов, у которых есть основания полагать, что они совершены с целью сокрытия имущества от взыскания в деле о банкротстве;
- Собрание кредиторов;
- Уполномоченные органы государственной исполнительной власти.
Чем грозит банкротство кредитору
В целом ситуация банкротства часто рождает конфликтные ситуации, так как объединяет участников с противоположными интересами. Учредители стараются сохранить активы, кредиторы – получить причитающиеся им денежные средства (в случае с физическими лицами положение сторон – идентичное).
Для сохранения текущего положения банкрот может утаить сведения от кредиторов относительно стоимости имущества, либо передать его в собственность заинтересованным лицам или организациям, чтобы не отвечать по своим обязательствам. С этой целью совершаются фиктивные сделки, заключаются невыгодные для должника договоры.
Ограниченность средств при наличии нескольких кредиторов порождает споры – кто получит средства быстрее и в каком объёме. В то же время, всем кредиторам выгодно, чтобы активы были реализованы по максимальной цене. Для этого сделки должников могут признаваться недействительными.
Признать недействительной можно не только сделку, но и прочие действия, которые осуществляются должником с целью сокрытия активов, за которым следуют непогашенные обязательства перед кредиторами, либо уменьшение обязательств. Пример – предприятие-банкрот выпустило приказ о дополнительном заработке, начислении премий и росте прочих расходов на персонал. К подобным шагам со стороны банкрота применяются те же схемы, которые используются для оспаривания сделок.
Подозрения о банкротстве – что делать?
Если компания не спешит признавать себя банкротом, а при этом на руках у контрагента оказывается судебное решение на взыскание долга, вступившее в законную силу, разумно воспользоваться следующей схемой: самостоятельно отправиться в арбитражный суд и подать заявление о банкротстве должника. Указанный механизм является более эффективным, чем обращение к судебным приставам. На это есть несколько причин, представленных далее.
Во-первых, работа судебных приставов может существенно тормозить процесс.
Во-вторых, при успешном взыскании имущества и передаче денежных средств кредитору действия судебного пристава могут быть оспорены по критерию приоритетного удовлетворения требований.
Кроме того, компания-должник, заинтересованная в продолжении деятельности, имеет приоритет рассчитаться с кредиторами, отправившимися в суд. На практике это выглядит так: руководство приостанавливает выплаты по долгам и расплачивается только с теми контрагентами, которые запустили дело о признании компании банкротом.
Четвертая причина – если должник планировал запустить процедуру признания собственной неплатежеспособности, обращение в суд со стороны кредиторов может вывести ситуацию из-под контроля в пользу последних.
Преимущества и недостатки процедуры банкротства
На что может рассчитывать должник после официального объявления о его банкротстве:
- Пока идет банкротство, он лишается возможности приобретать и передавать ценное имущество, закладывать его, брать на себя обязанности поручителя.
- Его могут временно, пока идет процедура банкротства, ограничить в праве свободно покидать территорию страны.
- После объявления банкротства, гражданин отдает все свои банковские карты и реквизиты счетов финуправляющему. Сам же утрачивает право совершать какие-либо транзакции по счетам.
- Целых пять лет после окончания процедуры банкротства он будет обязан докладывать всем своим возможным контрагентам, что прошел через банкротство. Скрывая этот факт, он рискует стать мошенником по статьям 195-197 УК РФ.
- В течение трех лет после банкротства ему придется отказываться от руководящих постов на основании того, что это банкротство пережил. Если же речь идет о банкротстве ИП, этот срок увеличивается до пяти лет, кроме того эти годы прошедшему через банкротство ИП нельзя будет заниматься бизнесом.
После банкротства гражданин приобретает:
- душевное спокойствие, так как в рамках банкротства коллекторы и кредиторы теряют право выбивать из него долги, наведываться в гости и названивать ему.
- Пока идет банкротство, не капают пени, проценты за просрочку и неустойки.
- Действие исполнительных листов по взысканиям при банкротстве замораживаются.
- После окончания банкротства и распродажи имущества на аукционе, долги, на покрытие которых денег не хватило, будут официально списаны.
Всем, кто желает пройти через банкротство, следует знать, что процедура эта не из дешевых. Начиная от госпошлины за факт подачи заявления на банкротство и заканчивая оплатой судебных издержек, набирается достаточно внушительная сумма, тем более что при банкротстве денег в достаточном количестве у должника нет.
Так, банкротство физического лица обойдется ему минимально в пятьдесят тысяч рублей. Верхний порог затрат на банкротство находится на отметке в 150-250000 рублей.
Если долг сопоставим с затратами на банкротство, начинать процедуру банкротства смысла никакого нет. Лучше найти средства, затянуть, как любят говорить наши чиновники, пояс, и расплатиться по обязательствам, не доводя дела до банкротства.